永达股份IPO过会 将于深交所主板上市

中国上市公司网讯 6月8日，湘潭永达机械制造股份有限公司(以下简称“永达股份”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所主板上市。

据悉，永达股份本次拟发行股份不超过6,000.00股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金106,642.29万元，主要用于智能制造基地建设项目、生产基地自动化改造项目、补充流动资金。

公开资料显示，永达股份主营业务为大型专用设备金属结构件的设计、生产和销售。公司的产品主要应用于隧道掘进、工程起重和风力发电等领域，其中隧道掘进设备及其配套产品主要包括盾构机的盾体、刀盘体、管片机及隧道洞壁支撑管片等;工程起重设备产品主要包括车架、臂架、副臂、塔机结构件等;风力发电设备产品主要包括风电机组机舱底座、机座、转子支架、定子支架、锁定盘等。公司生产工序完整，覆盖金属结构件设计及工艺开发、钣金加工、焊接、焊后去应力、机加工、涂装前处理、涂装等生产全过程。

永达股份拥有成熟的技术工艺和稳定的产品质量。公司长期深耕大型专用设备金属机构件制造领域，凭借丰富制造经验，形成了成熟的技术工艺。在质量控制方面，公司建立了系统科学的质量管理体系，拥有专业的质量管理团队及专业设备，从原材料端开始，可实现从采购、生产到交货全过程质量控制。公司凭借优质的产品和服务获得客户的一致好评，目前已与铁建重工、中联重科、三一集团、金风科技、远景能源、明阳智能、运达股份、中国中车、国电联合动力、湘电股份等各领域知名企业建立了稳定的合作关系。

　　上市委现场问询问题

1、营业收入及毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人隧道掘进及其配套设备结构件收入分别为30,190.99万元、56,009.54万元、33,420.59万元，占主营业务收入的比例分别为41.13%、60.32%、43.41%;工程起重设备结构件毛利率分别为 16.70%、13.65%、26.20%。

请发行人：(1)说明隧道掘进及其配套设备结构件收入是否呈现周期性波动，是否影响发行人业绩稳定;(2)结合行业发展情况、同行业可比公司情况，说明2022年发行人工程起重设备结构件毛利率增长的原因及合理性。同时，请保荐人发表明确意见。

2、财务内控不规范问题。根据发行人申报材料，报告期内实际控制人沈培良与前五大供应商贵州万盛物流有限公司的实际控制人存在资金往来。报告期内，发行人存在转贷、票据融资和资金拆借等财务内控不规范情形。

请发行人：(1)说明报告期内是否存在资金体外循环的情形，是否存在第三方代为支付成本费用的情形;(2)结合整改情况，说明相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年6月8日