豪声电子成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 5月12日，浙江豪声电子科技股份有限公司(以下简称“豪声电子”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，豪声电子本次发行股票数量不超过2,450.00万股(未考虑超额配售选择权的情况);不超过2,817.50万股(全额行使本次股票发行的超额配售选择权的情况)。公司本次拟使用募集资金23,690.92万元，主要用于扩建年产3500万只微型受话器、2500万只微型扬声器、5500万只微型扬声器集成模组项目;补充流动资金。

公开资料显示，豪声电子主营业务为微型电声元器件以及音响类电声产品的研发、生产和销售，主要产品包括微型扬声器、微型受话器、微型扬声器集成模组等微型电声元器件以及车船用扬声器、立式音响等音响类电声产品。公司产品广泛应用于手机、平板电脑、智能手表、笔记本电脑等消费类电子产品领域，以及汽车、游艇、家庭等消费和娱乐产品领域。

公司致力于消费类产品电声解决方案的研究和开发，是中国电子元件行业协会电声分会理事单位，在多年的发展历程中，实现了从单纯的电声产品制造商到集研发设计、生产制造、技术解决方案提供于一体的定制化电声产品提供商的转变。公司的电声产品具有品类丰富、音质突出和性能稳定等特点，能够满足不同客户的差异化需求。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于业绩下滑。 根据申报文件，(1) 2022 年末，发行人前五大客户在手订单同比下滑 42.55%;预计 2023 年第一季度营业收入下滑 30%，利润下滑 43%。(2) 发行人 2021 年微型电声元器件产品销售收入下降 8,942 万元， 2022 年部分客户取消订单 452 万元。

请发行人：(1)结合微型电声元器件和音响类电声产品销售情况，说明 2023 年第一季度业绩下滑的原因，是否属于阶段性下滑，是否存在中长期下滑风险。(2)结合近两年消费类电子行业需求不足、出货量大幅下降的情况，说明 2021 年、 2022 年有否大额计提存货减值。(3) 说明 2023 年第二季度完成一批微型电声元器件新产品的优势、目前新项目订单的承接情况、 新客户的开拓情况及面向新 能源汽车音响客户开发情况。(4)结合老客户框架协议签订进展、新框架协议及在手订单情况，进一步说明业绩下滑风险披露是否充分。请保荐机构核查并发表明确意见。

2.关于收购资产。 根据申报文件， 发行人实际控制人为解决其与兴惠电子之间的同业竞争问题，先将兴惠电子音响业务相关资产转移给兴立电子，后由发行人购买兴立电子相关资产。兴立电子经营音响类电声业务期间毛利率低于发行人报告期内经营相关产品毛利率。请发行人：(1)说明未一次性直接收购兴立电子相关资产的原因及合理性，通过上述交易后，是否已实际解决同业竞争问题。(2)说明发行人是否具有相关产品的商标权属，对发行人生产经营有无影响。(3)说明发行人实际控制人在主要客户开发过程中的作用，是否存在与其他关联方有重叠供应商情况，相关设备存货销售是否为关联交易，是否存在利益输送等情形。(4)结合发行人自 2019 年收购资产并经营音响类业务后， 开发的产品新型号及技术标准、开发产品的成本、境内外同行业同类产品的价格和毛利率等，说明报告期内音响类电声产品毛利率是否具备合理性。 请保荐机构和申报会计师说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

3.关于募投项目。 请发行人：(1) 说明新厂区迁扩建项目最新实施进展，是否存在无法按计划完成搬迁的风险，是否对生产经营以及本次发行的募集资金投向产生重大不利影响。(2) 说明在消费电子下游手机等智能终端产品增速放缓、同行业公司扩产竞争加剧情况下，新厂区迁扩建生产规模及募投项目生产规模的确定依据是否充分、合理、 谨慎，如出现过度扩产导致新增产能无法被及时消化的应对措施或预案。(3) 说明新厂区厂房及配套设施建设投入成 本、 征迁补偿款收款进展，测算新厂区迁扩建项目对发行人未来 5年各期产能、经营业绩的影响。(4)说明在大额分红、利用闲置流动资金购买银行理财产品的情况下补充流动资金的必要性及合理性。请保荐机构核查并发表明确意见。

北京证券交易所

2023 年 5 月 12 日