中国上市公司网讯 7月7日,深交所官网显示,鼎捷数智股份有限公司(股票简称:鼎捷数智,股票代码:300378)可转债审核状态变更为“已回复”。
可转债方案
发行规模:发行总额不超过人民币83,766.42万元。
票面金额和发行价格:每张面值为人民币100元,按面值发行。
债券期限:期限为自发行之日起6年。
资金用途:扣除发行费用后,募集资金净额拟投资于鼎捷数智化生态赋能平台项目、补充流动资金,其中拟使用6.88亿元募集资金投入“鼎捷数智化生态赋能平台”项目,1.5亿元用于补充流动资金。
可转债问询回复中主要涉及的内容
募投项目相关:说明募集资金对境内外子公司增资的具体情况,包括公司名称、主营业务、增资价格确定依据等。结合业务投入及盈利情况、未来发展战略、行业趋势等,阐述本次融资的必要性及资金投向的合理性,说明是否存在重大不确定性。同时,对比前次募集资金效益、货币资金使用计划等,论证本次融资规模的合理性,是否存在过度融资情况。
公司经营情况:回应营业收入可持续性问题,说明公司市场空间、产品开发及市场拓展情况,论证收入增长的可持续性。若公司毛利率长期高于行业均值,需解释原因,如产品优势、成本控制等因素。
公司财务状况:针对商誉、无形资产等科目,结合相关主体财务数据、业绩承诺实现情况等,说明是否存在减值迹象,减值计提是否充分。解释应收账款、合同资产增长情况,与收入、净利润增长是否匹配,说明减值准备计提是否充分。同时,说明存货增长与同行业公司变动情况是否一致,结合存货库龄、周转率等,说明存货跌价准备计提的充分性,是否存在积压风险。此外,还需分析经营活动产生的现金流量净额变动原因,与同行业可比公司趋势是否一致,以及是否有足够现金流支付可转债本息。
可转债相关条款:说明转股价格的确定依据,解释转股价格向下修正条款的触发条件和修正程序是否合规。阐述票面利率、赎回条款、回售条款等设置的合理性,与同行业可转债进行对比,说明是否存在变相“强制转股”或“高息负债”风险。
其他相关问题:说明最近一期末是否存在持有金额较大的财务性投资情形,披露自本次发行董事会决议日前六个月至今,新投入或拟投入的财务性投资及类金融业务的具体情况。若公司存在收购行为,需说明收购相关情况,如收购形成的商誉、无形资产是否存在减值迹象等。