无锡鼎邦成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 12月28日，无锡鼎邦换热设备股份有限公司(以下简称“无锡鼎邦”或公司)请上会。首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，无锡鼎邦本次公开发行股票不超过2,500.00万股(不含超额配售选择权);不超过2,875.00万股(含行使超额配售选择权可能发行的股份)。公司本次拟使用募集资金20,500.00万元，主要用于年产6.5万吨换热器、空冷器、10万套智能仓储物流设备项目。

公开资料显示，无锡鼎邦专注于换热设备的研发、设计、制造和销售，为客户提供稳定、节能的专业化换热解决方案。公司产品包括换热器、空冷器两大系列，广泛应用于石油化工领域，作为原油制备成品油环节、烯烃、芳烃等基础化工原料制备环节的过程设备，将介质加热或冷却到下一道工序设定的温度，起到热量交换、余热回收和安全保障作用。换热设备能够提高能源利用率，有效助力下游行业节能降碳，实现国家“碳达峰、碳中和”目标。

公司秉承“精工出细活”的理念，充分发挥工匠精神，不断提升产品质量和工艺技术水平。凭借专业的换热设备制造能力、优质的产品质量和服务，公司得到了中国石化、中国石油、中国海油、中化集团、延长石油集团、浙江石化、恒力石化、盛虹石化等国内大型企业集团的广泛认可，并建立了稳定的合作关系。同时，公司不断提升自身核心竞争力，积极开拓国际市场，目前已得到了壳牌石油(Shell)、埃克森美孚(ExxonMobil)、法国液化空气集团(AirLiquide)等国际大型企业集团的认可，并逐步开展合作。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于业绩波动的合理性。 请发行人： (1) 补充说明报告期内毛利率变动趋势与同行业可比公司蓝科高新、兰石重装、科新机电不一致的原因及合理性， 期后毛利率增长是否具有可持续性。(2)结合报告期各期钢材采耗数量，列明报告期各期单位钢材耗用量，说明主要产品产量与钢材耗用量之间的匹配性; 结合自身行业地位、技术先进性、产品竞争优势等补充说明在 2021 年钢材价格大幅上涨背景下， 发行人毛利率不降反升，价格传导机制优于同行业上市公司的原因和合理性。

2.关于收入确认准确性。 请发行人补充说明： (1)包含性能考核验收条款的销售合同， 以现场验收完成时点作为收入确认时点是否符合行业惯例。(2)报告期内营业收入调整的具体原因及合理性，是否存在调节 2020 年和 2021 年净利润的情况。

3.关于实际控制人股权是否清晰。 请发行人说明： (1)王仁祖 2021 年以 1 元/股转让通过无锡换热间接持有发行人 16.32%股权的合理性，王仁祖处置所持发行人股权是否经配偶同意，是否履行公证程序， 股权交易是否存在潜在财产纠纷或其他争议。(2)对俞明杰的股权激励是否按照公司章程等规定履行了必要的审议程序。(3)无锡换热相关日常生产经营情况，包括但不限于银行账户及业务管理、税务办理、工商变更登记、公章及财务用印的保管等， 上述业务管理人员是否涉及发行人员工。(4) 报告期各期末发行人关联方无锡换热相关负债对手方名称、负债金额、负债期限等情况， 是否存在对外开票的情形; 无锡换热自 2011 年起停止生产经营后净资产由 2017 年 1209.08 万元变为 2022 年-438.75 万元的原因， 无锡换热的土地、 房产等资产目前的使用情况，是否由发行人使用或占用;无锡换热是否存在其他代替发行人承担成本、费用的情形。

北京证券交易所

2023 年 12 月 28 日