亚德林IPO过会 将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 5月26日，苏州亚德林股份有限公司(以下简称“亚德林”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，亚德林本次拟发行股份不超过2,216.00万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金43,330.47万元，主要用于年产368万件新能源及轻量化汽车核心零部件制造项目、补充流动资金。

公开资料显示，亚德林是专业从事铝合金及铝合金精密零部件研发、生产和销售的高新技术企业，产品线涵盖铝合金锭/液，以及下游汽车行业、工业机械领域等铝合金精密零部件和配套模具。公司在技术、工艺、服务等方面不断淬炼，公司“车用轻量化铝合金精密铸件工程技术研究中心”获得苏州市科学技术局认定，公司的“汽车轻量化智能压铸车间”被江苏省工业和信息化厅/江苏省财政厅评为江苏省示范智能车间。

亚德林服务链涵盖模具研发、产品开发、铝合金开发、压铸制造、精密加工、后期处理等铝合金零部件生产的整个环节，具有一体化综合服务能力优势。从公司设立至今，公司不断吸收国内外行业的先进技术，积累了丰富的产品经验，截至2023年2月17日，公司已经获得发明专利3项，实用新型专利78项。另外，公司通过工艺优化、设计改良、集成化布局生产设备等方式进一步优化公司生产的流程，大幅减少了产品的生产周期并强化了工艺管控，可以较好满足客户的生产周期需求。

　　上市委现场问询问题

1、主营业务收入增长问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人主营业务收入分别为64,530.62万元、88,849.19万元、111,044.24万元，其中新能源汽车零部件产品销售收入分别为3,135.95万元、8,485.43万元、26,336.61万元，铝合金锭/液销售收入分别为11,928.57万元、18,940.77万元、20,098.56万元。

请发行人：(1)结合新能源领域技术储备、行业竞争格局、在手订单等情况，说明新能源业务收入增长是否具有持续性;(2)结合主要客户、产能利用率、铝材价格波动等情况，说明铝合金锭/液销售收入快速增长的原因及合理性。同时，请保荐人发表明确意见。

2、主要客户问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人新能源三电系统零部件收入分别为995.67万元、4,895.11万元、20,503.95万元，其中对敏实集团销售金额(主要为电池包横梁业务)占比分别为7.63%、11.15%、59.23%。2023年敏实集团子公司正式投产电池包横梁业务，发行人向其销售收入预计同比减少5,486.47万元。

请发行人：(1)说明与敏实集团合作的稳定性与持续性，对其销售收入是否存在进一步下滑风险，对发行人是否造成重大不利影响;(2)说明其他主要客户是否存在转向自产的情况以及对发行人业绩的影响。同时，请保荐人发表明确意见。

3、模具问题。根据发行人申报材料，发行人在研发、生产活动中均需使用模具，发行人部分模具设计后需要交由工装供应商生产制造。

请发行人：(1)说明委外生产模具的原因及合理性;(2)结合模具的设计、生产情况及与同行业可比公司对比情况，说明发行人竞争优劣势。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年5月26日