新亚电缆IPO过会 将于深交所主板上市

中国上市公司网讯 11月24日，广东新亚光电缆股份有限公司(以下简称“新亚电缆”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所主板上市。

据悉，新亚电缆本次拟公开发行的股份数量不超过6,200万股，占发行后公司股份总数的比例不低于15%。公司本次拟募集资金43,908.49万元，主要用于电线电缆智能制造项目、研发试验中心建设项目、营销网络建设项目、补充流动资金项目。

公开资料显示，新亚电缆是一家专业从事电线电缆研发、生产和销售的企业，主要产品为电力电缆、电气装备用电线电缆及架空导线等。

公司自成立以来一直专注于电线电缆行业，经过二十余载的发展，已成为我国电线电缆行业具有竞争力的企业之一。公司连续多年入围《中国线缆产业最具竞争力企业》评测榜单，其中2023年再次被评为“中国线缆产业最具竞争力企业100强”。公司被工业和信息化部评定为“绿色供应链管理企业”，被清远市人民政府授予“清远市政府质量奖”，此外，公司还是“广东省电气行业协会常务理事单位”“‘广东省制造业企业500强’单位”“清远市企业联合会、清远市企业家协会会长单位”。公司在行业内具有较强的竞争力和品牌影响力，特别是在华南地区具有较高的知名度，公司品牌“新亚SHINE”在2009年被评为“中国驰名商标”，是电线电缆行业中具有较大影响力的代表性企业。公司具有较强的技术实力及专业化水平，是全国电线电缆标准化技术委员会、全国裸电线标准化技术委员会的成员单位，也是电线电缆行业20多项国家标准、行业标准及团体标准的起草单位。

上市委会议现场问询的主要问题

1.毛利率波动问题。根据发行人申报材料，发行人主要产品包括电力电缆、电气装备用电线电缆、架空导线等。报告期内发行人的综合毛利率分别为 14.48%、9.21%、9.85%、12.27%，同行业可比公司综合毛利率均值分别为 16.12%、15.25%、15.81%、16.07%。

请发行人：结合发行人主要产品市场占有率、与客户的议价能力、竞争优劣势、原材料价格波动等，说明报告期内毛利率呈现下降趋势且低于同行业可比公司均值的原因及合理性，毛利率是否存在继续下滑风险。同时，请保荐人发表明确意见。

2.亏损合同问题。根据发行人申报材料，发行人部分订单履约周期较长，跨期履约时，部分订单毛利率为负。

请发行人：结合各年度跨期订单执行情况、原材料价格、订单产品价格等，说明报告期内是否存在亏损合同，发行人存货跌价准备及预计负债计提是否准确、充分。同时，请保荐人发表明确意见。

深圳证券交易所

上市审核委员会

2023 年 11 月 24 日