美心翼申成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 9月8日，重庆美心翼申机械股份有限公司(以下简称“美心翼申”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，美心翼申本次初始发行的股票数量为不超过2,600万股(未考虑超额配售选择权的情况下);不超过2,990万股(含行使超额配售选择权发行的股份)。公司本次拟使用募集资金34,543.34万元，主要用于高效能压缩机精密部件升级项目、大功率通用内燃机精密部件升级项目、研发中心及数字化升级项目、补充流动资金。

公开资料显示，美心翼申自成立以来，一直专注于精密机械零部件研发、生产和销售，主要产品包括压缩机曲轴、通机曲轴、摩托车曲轴、涡旋盘及配件如衬套、连杆等。公司于2020年被国家工信部认定为专精特新“小巨人”企业，是业内知名的国际化精密机械零部件制造专家。此外，公司还先后获得了“重庆市技术创新示范企业”、“重庆市数字化车间”、“涪陵区科技创新工作‘先进集体’”、“重庆市企业技术中心”、“重庆市优秀民营企业”等多项荣誉称号。

公司拥有先进成熟的制造工艺、精密的生产和检验设备、经验丰富的技术人员，同时十分重视生产技术研发与创新，在与国内外知名主机厂长期合作中，能深刻理解其产品性能要求，迅速实现工艺流程设计和产品大批量交付，通过工艺升级使产品精度满足主机厂装机要求。目前公司围绕艾默生、百力通、宗申等下游客户需求开发了多个项目，在精密加工、铸造以及热处理等方面具有较强的技术优势，并被品牌合作方多次授予“优秀供应商”称号。在满足主机厂产品性能的基础上，公司紧跟国际发展趋势，加大智能化、数字化、信息化的应用，组建多条自动化生产线，全面应用信息化管理系统。截至本招股说明书签署日，公司共获得了70项专利，其中发明专利3项。

审议会议提出问询的主要问题

关于客户及经营业绩稳定性。 请发行人： (1) 说明 2022 年 10 月至 2023 年 8 月收购过渡期间， 收购事项对第一大客户的销售模式、 销量、 收入、 毛利率、 净利润产生的具体影响， 新签《业务供货协议》 与之前协议的主要变化及对发行人未来持续经营的影响，2023 年上半年向第一大客户销售产品的业务结构、 收入、 毛利率、净利润较上年同期变化情况及原因， 结合当前国际经济贸易形势等因素， 说明期后发行人与第一大客户合作的稳定性。 (2) 结合除第一大客户之外其他主要客户所在领域的行业变化趋势、 期后订单等， 以及发行人自身优势和行业竞争情况， 说明 2023 年上半年除第一大客户之外的主要客户销售产品业务结构、 收入、 毛利率、 净利润较上年同期变化情况及原因， 发行人与前述客户合作能否保持稳定， 后续来自前述客户的收入是否仍将持续大幅下降， 是否会对发行人经营造成重大不利影响。 (3) 结合报告期至今的新增客户及交易情况， 说明发行人对新客户的开拓情况以及未来发展规划，发行人是否有独立的销售和市场拓展能力。 请保荐机构、 申报会计师核查上述事项并发表明确意见。

北京证券交易所

2023 年 9 月 8 日