众鑫股份IPO过会 将于上交所主板上市

中国上市公司网讯 8月23日，浙江众鑫环保科技集团股份有限公司(以下简称“众鑫股份”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所主板上市。

据悉，众鑫股份本次拟发行股份不超过2,555.97万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金153,826.45万元，主要用于年产10万吨甘蔗渣可降解环保餐具项目(崇左众鑫一期)、年产10万吨甘蔗渣可降解环保餐具项目(来宾众鑫一期)、研发中心建设项目、补充流动资金。

众鑫股份是一家专业从事自然降解植物纤维模塑产品的研发、生产和销售的高新技术企业。公司产品主要利用蔗渣浆、竹浆等天然植物纤维材料，通过模具塑造成型，实现吸塑、注塑工艺的造型效果，是塑料制品的良好替代，广泛应用于餐饮、快消、医疗、工业等领域。在全球限塑、禁塑及“双碳” 持续发展的大背景下，公司抓住绿色环保餐饮具发展机遇，利用自身在自然降解材料、自动化设备及模塑工艺全案能力上的优势实现了快速发展，目前已成为规模较大的可降解纸浆模塑餐饮具的制造商。 2022年度， 根据Grand View Research数据，公司在全球纸浆模塑餐饮具领域的市场占有率约16%;根据中国制浆造纸研究院数据，公司产量占全国纸浆模塑餐饮具产量的20%。

上市委现场问询问题

1、请发行人代表：(1)结合获客方式、产品类别、销售政策、主要合同条款、运营及管理模式等，说明公司将客户划分为品牌商、贸易商、终端客户等的依据及合理性，未将品牌商列入经销商或贸易商模式的主要依据，是否符合行业惯例，相关销售模式的信息披露是否准确;(2)说明与同行业可比公司海外客户性质、销售模式是否存在差异，如是，说明差异的原因及合理性。请保荐代表人发表明确意见。

2、请发行人代表结合与可比公司主要成本结构及差异情况、主要燃料热值消耗、生物质燃料主要供应商及采购价格、大额锁价订单执行情况等，说明报告期毛利率明显高于同行业可比公司的合理性，成本核算相关内控制度及执行是否有效。请保荐代表人发表明确意见。

3、请发行人代表对比报告期主营业务收入快速增长情况，说明2023年上半年公司主营业务收入下降的原因及合理性，是否存在应披露而未披露的公司经营环境发生或即将发生重大不利变化的情形。请保荐代表人发表明确意见。

　　上海证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年8月23日