宏石激光IPO过会 将于深交所主板上市

中国上市公司网讯 8月3日，广东宏石激光技术股份有限公司(以下简称“宏石激光”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所主板上市。

据悉，宏石激光本次拟发行股份不超过2,000.00万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金131,992.47万元，主要用于苏州市宏石激光技术有限公司新建智能激光设备生产基地项目、激光智能装备及关键零部件研发中心项目、激光智能装备工业物联网及信息化建设项目、济南市宏石激光科技有限公司新建智能激光设备生产基地项目、补充流动资金。

宏石激光主要从事激光切割设备的研发、生产和销售业务。经过多年的持续发展和技术积累，公司已成为国内领先的激光切割设备供应商，致力于为全球用户提供全方位、一体化的激光加工智能解决方案。

宏石激光高度重视技术创新和研发投入，持续提升公司研发水平和创新能力，形成了激光切割加工工艺技术、激光切割整机设计技术、激光切割加工控制系统技术、激光加工套料软件技术、激光加工调高系统技术、激光切割头技术、激光切管机智能卡盘技术、激光自动化加工技术等核心技术，设备产品加工精度高、切割面光滑、加工速度快。截至2023年7月，公司拥有专利408项(其中发明专利74项)，软件著作权94项，在激光切割领域形成了较强的技术优势。公司获得了国家高新技术企业、国家知识产权优势示范企业、广东省省级企业技术中心、广东省智能激光切割装备制造工程技术研究中心、广东省专精特新中小企业、广东省高成长性企业等荣誉。公司旗下高功率平面激光切割机、高速智能激光切割机、TS系列数字控制专业切管机、精细无痕切管机等11项产品被认定为省高新技术产品，宏山牌数控平板切割机被评为广东省名牌产品。公司凭借自动化、定制化、柔性化的研发和生产能力，为众多国内外工业企业提供了激光切割设备和服务，客户遍布于精密器械、汽车配件、厨卫五金、电子电气、智能家居等诸多领域。

上市委现场问询问题

1、主要供应商问题。根据发行人申报材料，柏楚电子为发行人2020年、2021年系统控制类原材料主要供应商，双方2016年开始合作，报告期各期发行人采购金额分别为3,462.74万元、3,302.97万元、31.11万元。维宏股份为发行人2022年系统控制类原材料主要供应商，报告期各期发行人采购金额分别为99.61万元、726.8万元、2,325.45万元。发行人向维宏股份采购单价低于向柏楚电子同类产品采购单价。2023年2月发行人与柏楚电子签署《技术合作协议》。

请发行人：(1)说明发行人向维宏股份与柏楚电子采购同类产品价格差异较大的原因及合理性，产品性能是否存在较大差异;(2)说明发行人2022年大幅减少对柏楚电子采购、2023 年签署合作协议的原因及合理性，是否存在利益输送或其他利益安排的情形，以及合作协议对发行人经营业绩的影响，是否充分披露相关风险。同时，请保荐人发表明确意见。

2、毛利率与外销收入问题。根据发行人申报材料，报告期各期发行人主营业务毛利率分别为25.56%、31.25%、34.48%;外销收入毛利率分别为46.78%、44.18%、50.67%;外销收入占比分别为14.49%、14.29%、23.87%。

请发行人：(1)结合行业竞争情况、发行人核心竞争力、主要原材料采购价格差异、同行业可比公司情况等，说明主营业务毛利率持续上升、外销毛利率明显高于内销毛利率的原因及合理性，主要产品毛利率是否具有下滑风险，是否充分披露相关风险;(2)结合境外市场规模、发行人竞争优劣势、新客户开拓情况等，说明2022年发行人外销收入增长的原因及合理性，外销收入增长是否可持续。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年8月3日