埃索凯IPO过会将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 5月19日，埃索凯科技股份有限公司(以下简称“埃索凯”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，埃索凯本次拟发行股份不超过3,903万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金120,000.00万元，主要用于新建年产15万吨高纯硫酸锰综合项目、补充流动资金。

公开资料显示，埃索凯主要从事动植物用硫酸锌及硫酸锰、新能源电池级硫酸锰等产品的研发、生产和销售，致力于成为行业内国际一流的综合服务商。公司系国内最早研发出电池级硫酸锰产品的企业之一，拥有行业内先进的电池级硫酸锰多项关键生产技术。公司基于自主研发的关键技术形成了领先的工艺路线，采用分布式控制系统等大型成套设备和系统，机械化、自动化程度较高，提高了生产效率。

埃索凯凭借长期的技术积累以及对未来市场的前瞻性判断，成功建设实施15万吨/年高纯硫酸锰项目。在国内现有生产企业普遍规模较小，大规模生产线的建设、调试、试产时间较长的情况下，公司快速扩大产能，形成显著的先发优势。经过二十余年的市场拓展，公司动植物营养微量元素产品在国际市场的品牌影响力逐步提高，拥有全球超过80个国家的400余家客户，主要产品硫酸锌的出口量多年保持领先，占国内出口的市场份额近30%。

　　上市委现场问询问题

1、主要产品收入与毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人电池级硫酸锰收入占主营业务收入比例分别为9.67%、17.33%、31.46%;电池级硫酸锰毛利率分别为3.56%、19.09%、25.88%。2022 年各季度，发行人电池级硫酸锰毛利率分别为 37.43%、29.58%、5.96%、27.59%。

请发行人：(1)说明2022年各季度电池级硫酸锰毛利率波动较大的原因及合理性，报告期内电池级硫酸锰毛利率大幅提升的原因及合理性;(2)结合发行人电池级硫酸锰的技术路线、竞争优势及行业地位等，说明电池级硫酸锰收入大幅增长的原因及合理性，收入增长是否具有持续性。同时，请保荐人发表明确意见。

2、核心技术来源问题。根据发行人申报材料，发行人主要子公司循环科技、新材料公司分别是硫酸锌、硫酸锰领域供应商。发行人共有发明专利16项，其中8项的专利权人为循环科技，8项的专利权人为新材料公司。发行人核心技术人员为陈乐军、肖宏、刘钢墙、赵思思,均曾担任循环科技高级管理人员或核心技术人员。

请发行人：结合核心技术人员的从业经历、硫酸锰与硫酸锌生产工艺差别等，说明发行人核心技术来源、核心技术人员参与电池级硫酸锰新工艺研发情况，发明专利是否属于核心技术，是否存在纠纷或潜在纠纷。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年5月19日