鸿安机械IPO过会 将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 3月23日，苏州鸿安机械股份有限公司(以下简称“鸿安机械”或公司)首发申请获创业板通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，鸿安机械本次拟发行股份不超过33,617,265股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金45,000.00万元，主要用于数字化智能物流技术装备产业基地项目、信息化智能物流技术装备研发生产项目、洁净工厂智能搬运设备研发生产项目和补充流动资金。

公开资料显示，鸿安机械主要从事智能物流技术装备的研发、设计、制造和销售，并提供专业化的项目实施及运维服务。经过近二十年的技术积累和业务发展，公司已成为电商新零售、洁净工厂、食品饮料、医药化工、服装烟草、新能源等多个行业的知名设备及服务提供商。公司作为智能物流技术装备领域的高新技术企业，通过对接终端客户和集成商客户，已累计交付上千个项目。

上市委现场问询问题

　　1.经营业绩问题。根据发行人申报材料，2019年至2021年，发行人营业收入分别为41,544.74万元、42,265.35万元、51,297.27万元，对比同行业可比公司，规模及增速相对较低。发行人主营业务第四季度收入占比分别为18.69%、39.31%、54.50%，波动较大且逐年上升。报告期内，发行人实现归母净利润分别为6,529.68万元、7,255.34万元、7,926.37万元、908.85万元，其中2022年1月至6月，归母净利润较上年同期下滑71.33%。

　　请发行人：1、说明发行人经营业绩变化的原因及合理性，保持市场份额的具体措施;2、结合行业特征、同行业可比公司情况，说明报告期内主营业务第四季度收入占比上升的原因及合理性。同时，请保荐人发表明确意见。

　　2.重大资产重组问题。根据发行人申报材料，2019年9月，发行人先后收购鸿安自动化、鸿安钣金、上海展升100%股权。其中，盛智慧持有上海展升60%股权，刘慧欣持有鸿安自动化50%股权，均为代发行人实际控制人刘大庆持有，属于同一控制下的企业合并。刘慧欣持有鸿安自动化股权期间，未实缴出资，鸿安自动化被收购时处于亏损状态。

　　请发行人：1、说明上述收购的原因、过程及必要性，收购价格的确定依据及公允性;2、说明盛智慧、刘慧欣分别代刘大庆持有股权的背景、过程及合理性，以及认定相关收购属于同一控制下的企业合并的依据;3、说明刘慧欣未实缴出资的原因，相关收购是否可能导致发行人利益受损。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023 年 3 月 23 日