华中数控定增回复问询 拟募集资金10亿元

中国上市公司网讯 6月5日，深交所官网显示，武汉华中数控股份有限公司(股票简称：华中数控，股票代码：300161)定增审核状态变更为“已回复”。

定增方案

发布时间：2023年3月13日晚，华中数控发布2023年度向特定对象发行A股股票预案。

发行对象：拟向包括公司控股股东卓尔智造在内的不超过35名(含35名)特定对象发行股票。

募集资金规模：募集资金总额不超过10亿元。

资金用途：5亿元用于五轴数控系统及伺服电机关键技术研究与产业化项目(一期)，2.5亿元用于工业机器人技术升级和产业化基地建设项目(一期)，2.5亿元用于补充流动资金。

定增问询回复中主要涉及的内容

业绩相关问题：说明扣非归母净利润及销售净利率下滑的原因，如受子公司剥离导致的合并范围变动以及制裁因素对海外产线项目的影响，机器人及智能产线业务收入规模下降。同时结合原材料价格、收入结构、竞争格局、行业发展趋势、同行业可比公司情况等进行了分析，并阐述了拟采取的应对措施，以及相关因素对本次募投项目实施的影响。

费用相关问题：解释期间费用增长及其占营业收入比例增长的原因及合理性，以及相关销售、研发投入取得的成果。

供应商相关问题：结合上游原材料供应情况、国内外供应商竞争格局、发行人主营业务原材料库存情况，说明报告期内前五大供应商集中度较低、频繁变更的原因及合理性，以及是否属于行业惯例，相关原材料供应是否稳定，同时解释了2021年前五大供应商中无机器人与智能产线核心配件供应商的原因及合理性。

客户相关问题：报告期各期发行人前五大客户销售情况，包括客户名称、销售产品或服务具体内容、销售金额及占当期销售金额的比例、定价方式以及是否公允、预收款政策、信用政策和账期、回款情况及坏账计提情况、发行人是否存在关联关系、成立时间、开始向发行人采购的时间等情况，并说明客户是否稳定，是否发生较大变化及原因。

关联交易问题：报告期各期发行人对关联方伺服科技销售和采购的产品内容，说明报告期内伺服科技既是客户又是供应商的原因及合理性，与伺服科技关联交易的金额、关联交易定价是否公允、与非关联交易的差异，说明与伺服科技关联交易的必要性，是否存在向关联方输送利益的情形，以及是否存在其他客户与供应商重叠的情形及原因等，是否损害上市公司利益。

应收类科目问题：结合公司销售模式和下游客户性质等，说明报告期内应收类科目变化趋势的合理性，结合应收账款账龄、期后回款、发行人业务模式、信用政策、同行业可比公司情况等，说明应收账款坏账准备计提是否充分。

其他业务相关问题：发行人教育教学业务的具体运营模式、收入占比等情况，是否涉及义务教育及课外培训，是否符合“双减”等相关政策要求;APP的运营模式，发行人是否从事提供、参与或与客户共同运营网站、APP等互联网平台业务，是否属于《国务院反垄断委员会关于平台经济领域的反垄断指南》规定的“平台经济领域经营者”，发行人行业竞争状况是否公平有序、合法合规，是否存在垄断协议、限制竞争、滥用市场支配地位等不正当竞争情形，并对照国家反垄断相关规定，说明发行人是否存在达到申报标准的经营者集中情形以及是否履行申报义务;发行人是否为客户提供个人数据存储及运营的相关服务，是否存在收集、存储个人数据、对相关数据挖掘及提供增值服务等情况，是否取得相应资质;发行人投资的电影名称、主要内容、合作方情况，发行人电影投资的运营模式、收入、利润占比，以及后续业务开展的规划安排。