赛力斯并购重组回复问询 拟收购重庆两江新区龙盛新能源科技有限责任公司100%股权

中国上市公司网讯 1月7日，赛力斯集团股份有限公司(股票代码：601127，股票简称：赛力斯)对深交所主板并购重组的审核问询函进行了回复。

评估情况

方法选择：本次评估仅采用资产基础法，未采用市场法和收益法，原因是市场法缺乏可比案例，收益法因标的公司持续亏损且未来收益难以预测而不适用。

增值原因：标的公司100%股权评估值为816,395.20万元，增值56,709.94万元，主要来源于非流动资产，如投资性房地产、固定资产等。

土地使用权评估：采用市场法和基准地价系数修正法，两者评估结果分别为596元/平方米和599元/平方米，差异较小，评估值合理。

经济性贬值风险：结合宏观经济、市场需求及企业经营状况，标的公司不存在经济性贬值风险，未来租金收入预计能覆盖成本并实现盈利。

评估作价公允性：资产基础法评估作价高于评估基准日可辨认净资产公允价值，主要因非同一控制下收购形成商誉，评估作价公允。

财务核查：大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具报告指出，标的公司成立于2022年9月，主要资产为生产新能源汽车所需的生产基地、基础设施及相关配套设施，主要业务为出租土地、房产及设备，定期收取租金。备考合并财务报表确认新增商誉金额为14,177.48万元。标的公司与上市公司赛力斯汽车签订租赁合同，租赁范围包括土地、厂房及配套设施设备，租金定价原则为平衡融资成本及其他双方认可的成本。标的公司资产包括投资性房地产、固定资产、在建工程等，相关资产不存在减值迹象。

交易情况

交易方案：赛力斯集团拟通过发行股份购买重庆产业投资母基金合伙企业(有限合伙)、重庆两江新区开发投资集团有限公司、重庆两江新区产业发展集团有限公司持有的重庆两江新区龙盛新能源科技有限责任公司100%股权，交易价格为816,395.20万元，发行价格为66.06元/股，发行数量为123,583,893股。

控制权情况：截至2024年6月30日，小康控股持有上市公司26.53%股份，为控股股东;张兴海通过小康控股和渝安工业合计控制公司30.90%股份，为实际控制人。本次交易后，张兴海控制28.58%股份，东风汽车集团持有20.05%股份，重庆产业母基金、两江投资集团、两江产业集团合计获得7.53%股份。上市公司与交易对方不存在重组后改组董事会、管理层的规划或约定，控制权稳定。