铁拓机械成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 12月22日，福建省铁拓机械股份有限公司(以下简称“铁拓机械”或公司)申请上会。首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，铁拓机械本次拟向不特定合格投资者公开发行股份数量不超过2,226.63万股(未考虑超额配售选择权);不超过2,560.63万股(含行使超额配售选择权)。公司本次拟使用募集资金20,631.02万元，主要用于沥青装备智能化生产建设项目、研发中心建设项目。

公开资料显示，铁拓机械是一家集研发、生产、销售和服务为一体的沥青混合料搅拌设备及其配套设备的专业生产商，是工信部和中国工业经济联合会认定的制造业单项冠军培育企业、国家级专精特新“小巨人”企业、福建省优秀民营企业、省级创新型企业。公司在我国沥青混合料搅拌设备的出口及回收沥青路面材料的再生利用设备方面具有重要行业影响力，是中国外贸出口先导指数样本企业。

沥青混合料搅拌设备的主要功能为生产用于各级公路、道路、机场、港口等交通基础设施中沥青路面施工、养护所需的沥青混合料，是筑养路机械中的一类必需产品。公司自成立以来，以“成为世界一流交通工程设备制造商”为企业愿景，围绕沥青混合料从生产到回收的全生命周期，建立了包括沥青混合料搅拌设备、沥青混合料厂拌热再生设备、RAP柔性破碎筛分设备、骨料整形制砂设备等在内的全品类、多系列产品体系。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于经营业绩。 请发行人：(1) 说明 2021 年、 2022 年及 2023 年上半年我国工程机械行业及筑养路机械实现销售规模及增长情况。(2)结合行业发展情况，说明报告期内收入大幅波动、与同行业可比公司变动趋势不一致的原因及合理性， 2021 年发行人原再生一体式设备和再生设备销售收入大幅下滑，而德基科技上述产品销售收入不降反升的具体原因及合理性。(3) 说明 2022 年验收时间距发货时间超过5个月的项目合同签订时间、合同金额、交货时间、验收时间、付款条件等主要条款，及对应设备的产品设计、生产入库时间、发货时间、到货签收时间、验收时间、收款情况，并结合同行业可比公司说明超期验收是否合理。 请保荐机构核查并发表明确意见。

2.关于毛利率。 请发行人说明：(1)报告期内钢材类采购数量与收入成本变化的匹配性，钢材类采购均价与市场公开报价、同行业可比公司同类原材料采购价格的比较情况及差异原因，采购价格是否公允;报告期内前五大外协厂商名称、交易内容、交易金额、成立时间，是否存在前员工持股发行人外协厂商的情形。(2)报告期内贸易商 OOO TTM、永泉国际贸易有限公司、 阿曼拉赫玛机械制造销售公司的股东名称、自然人股东及实际控制人国籍、与发行人是否存在关联关系。(3)报告期内对上述三家贸易商销售产品类别、型号、销售数量、价格，对应贸易商向终端客户的销售价格，是否存在贸易商终端销售价格与向发行人采购价格倒挂的情形。 请保荐机构核查并发表明确意见。

北京证券交易所

2023 年 12 月 22 日