中润光能IPO过会 将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 12月15日，江苏中润光能科技股份有限公司(以下简称“中润光能”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，中润光能本次拟公开发行股票不超过4,001万股，不低于本次发行后总股本的10%。公司本次拟使用募集资金230,000.00万元，主要用于年产8GW高效光伏电池项目(二期)、补充流动资金项目。

公开资料显示，中润光能主营业务为高效太阳能电池片的研发、生产和销售。根据PVInfoLink统计，2023年上半年公司电池片出货量位居全球第三2。截至2023年6月末公司拥有电池片产能45.04GW，2023年末公司电池片产能规模将扩大至超过50GW。

公司始终坚持以产品质量保证为首要发展任务，以研发成果产业化为核心发展目标。近年来，公司依托核心管理层战略布局，充分把握电池片需求由多晶向单晶、由小尺寸向大尺寸、由P型向N型转变的战略机遇，加快推进先进技术研发，持续提升产品质量，促进产品增效降本，适时建设先进产能。经过多年的经营积累和持续的研发投入，公司在产品质量、成本以及先进产能规模等方面形成了较强的竞争优势，并与晶科能源、晶澳科技、天合光能、隆基绿能、阿特斯、阳光能源、英利能源等全球龙头组件厂商建立了稳定的合作关系。

上市委会议现场问询的主要问题

1.经营业绩问题。根据发行人申报材料，发行人主营业务为高效太阳能电池片的研发、生产和销售。报告期内发行人营业收入分别为 253,292.91 万元、508,890.60 万元、1,255,206.39 万元、1,076,890.70 万元，净利润分别为 12,411.37 万元、-19,645.84 万元、83,416.16 万元、93,408.08 万元，主营业务毛利率分别为 12.56%、5.28%、14.11%、15.00%。

请发行人：结合硅片价格走势、行业发展周期、主要技术路线、自身竞争优劣势等，说明报告期内经营业绩波动较大的原因及合理性，未来业绩增长是否具有可持续性。同时，请保荐人发表明确意见。

2.财务内控规范问题。根据发行人申报材料，报告期内，

发行人曾经存在转贷、不规范票据使用、个人卡收支款项、与第三方进行资金拆借、被实际控制人及其关联方占用资金等财务内控不规范情形。

请发行人：(1)说明上述财务内控不规范情形的原因，是否存在体外资金循环的情形;(2)说明资金占用对发行人内控制度有效性是否构成重大不利影响，发行人对上述财务内控不规范情形整改和规范情况;(3)说明相关内控制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。

深圳证券交易所

上市审核委员会

2023 年 12 月 15 日