扬德环能成功过会将于北交所上市

中国上市公司网讯 8月1日，北京扬德环保能源科技股份有限公司(以下简称“扬德环能”或公司)申请上会。首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，扬德环能本次发行的股票数量不超过5,000万股(未考虑超额配售选择权);不超过5,750万股(含行使超额配售选择权发行的股份)。公司本次拟使用募集资金18,500.00万元，主要用于瓦斯发电站建设运营项目、研发中心建设项目、偿还金融机构借款、补充流动资金。

公开资料显示，扬德环能主营业务为低浓度瓦斯综合利用业务，具体包括低浓度瓦斯发电、瓦斯综合利用装备研发制造及技术服务、超低浓度瓦斯氧化供热等业务;同时，为发挥在低浓度瓦斯综合利用业务领域积累的管理优势，公司也在分布式光伏发电和分布式天然气供热业务进行了一定布局。

公司自2008年进入低浓度瓦斯发电业务领域后，致力于瓦斯清洁能源利用领域的项目投资运营、技术研发、装备制造和技术服务，经过十几年持续的技术研发和运营经验积累，已发展成为国内主要的低浓度瓦斯综合利用服务商之一。

目前，公司低浓度瓦斯发电业务分布在山西、贵州、四川等省份，是国内少数实现跨省经营的瓦斯发电公司之一，公司与华阳新材料科技集团有限公司、山西焦煤集团有限公司、潞安化工集团有限公司、晋能控股集团有限公司、贵州大西南矿业有限公司等知名大型煤炭企业均建立了良好的合作关系。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于用地合规性。请发行人： (1)结合未取得产权证书的土地或房产面积占发行人全部土地或房产面积比例、使用未取得产权证书的土地或房产产生的营业收入、毛利、利润情况以及报告期内因用地违规被行政处罚及整改的最新情况，逐一详细说明目前在运营项目的用地情况、评估其对发行人的重要性，进一步说明对于用地不合规的整改及相关内控措施是否有效、未来因用地不合规导致业务停滞或业绩大幅下滑的风险是否对发行人经营稳定性产生重大不利影响。(2) 说明现有业务模式下，瓦斯发电业务中建设用地办理程序复杂、建设工期要求明确的状况是否将一直存在，后续发行人开展业务中是否仍会因用地办理的不确定而产生土地、房屋产权瑕疵、未批先建等情况，从而导致被行政处罚或业务受到重大影响，发行人采取何种有效措施防止相关违法违规事项发生，发行人内控制度是否完善，执行是否有效。(3) 同行业可比公司是否也存在较多用地不合规、未批先建的情况。(4)说明白家坡、宏远项目合作方临时用地续期手续或者国有建设用地使用权的办理工作进展情况，预计何时能完成相关工作; 若长期无法办理完成相关手续，上述项目是否将一直处于违法违规状态。若受到主管部门处罚使发行人丧失经营场所，是否会对发行人持续经营能力产生重大不利影响;若对发行人造成经济损失，控股股东、实际控制人等相关主体是否有补偿安排。(5)说明发行人与邦石投资签订转让协议中约定的主要内容，转让定价的依据及合理性，是否存在特殊利益安排。请保荐机构、发行人律师核查上述事项并发表明确意见。

2.关于内控有效性。(1) 请发行人说明是否已针对加强公司治理、提高内控有效性、防范资金占用等建立股权交易、资金管理、关联交易、对外担保等相关制度并有效执行，且未发生新的不合规行为，并进一步说明公司治理及内部控制是否健全有效。(2) 请保荐机构详细说明针对关联方资金往来核查的具体情况，是否存在实控人及其关联方替发行人代垫费用情形。请保荐机构、发行人律师、申报会计师核查上述事项并发表明确意见。

北京证券交易所

2023 年 8 月 1 日