万方科技IPO过会 将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 5月12日，扬州万方科技股份有限公司(以下简称“万方科技”或公司)首发申请获创业板通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，万方科技本次拟发行股份不超过19,250,000股，且不低于发行后公司总股本的25%。公司本次拟募集资金81,031.98万元，主要用于自主可控信息系统装备及特种保障车辆产业化项目(I期)、新一代军用AI平台研发项目、国产化高性能计算平台及信息安全产品应用项目、补充流动资金。

公开资料显示，万方科技主要从事军用自主可控信息化装备、航空航天特种保障车辆、无线通信装备等产品的研发、生产和销售，主要客户系军工集团总体单位、部队客户等。公司目前为军用电子信息装备领域的重要供应商，是国内为数不多的同时从事国产化硬件和基础软件开发的企业，逐步形成了自主可控程度高及国产化软硬件适配兼容性高的核心竞争力和行业口碑，在软硬件兼容和适配性方面处于业内领先水平，能更好地从系统角度和作战应用角度研究开发满足客户需求的产品，构建了军用自主可控软硬件生态体系。公司已获评国家高新技术企业、国家级“专精特新”小巨人企业。

上市委现场问询问题

1、经营业绩问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人主营业务收入分别为30,651.91万元、66,746.23万元、63,897.55万元，扣非后归母净利润分别为952.57万元、15,309.87万元、9,893.24万元;发行人经营活动产生的现金流量净额分别为-2,694.26万元、-10,688.36万元、-1,847.37万元。

请发行人：(1)说明2022年业绩下滑的原因;(2)说明经营活动现金流量净额持续为负的原因及合理性，是否存在影响持续经营能力的风险;(3)结合行业竞争格局、发行人核心团队稳定性、在研项目等情况，说明业绩是否存在进一步下滑风险。同时，请保荐人发表明确意见。

2、财务不规范问题。根据发行人申报材料，2019年、2020年发行人通过供应商进行转贷，分别涉及金额6,593.09万元、10,384.00 万元。2020年，发行人与关联方周平、嘉悦农业、西安曼纳存在资金拆借行为，合计拆出资金1,338.60万元。

请发行人：(1)说明关联方资金拆借是否构成关联方资金占用，是否存在资金体外循环的情形;(2)说明转贷与资金拆借的整改措施，相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年5月12日