京磁股份IPO过会将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 4月26日，京磁材料科技股份有限公司(以下简称“京磁股份”或公司)首发申请获创业板通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，京磁股份本次拟发行股份不超过4,066.2820万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金57,732.70万元，主要用于年产2,800吨高性能稀土永磁元器件生产线新建项目、补充营运资金。

公开资料显示，京磁股份专业从事烧结钕铁硼永磁材料的研发、生产和销售，是我国烧结钕铁硼永磁材料主要生产厂家之一，核心产品为高性能烧结钕铁硼永磁材料，主要应用于汽车工业、节能家电、风力发电及消费电子等领域。公司坚持自主创新和产学研结合，建立了丰富的烧结钕铁硼配方体系，掌握了先进的毛坯生产工艺，拥有从甩片到表面处理的全过程生产技术和关键设备研发改造技术，能够及时响应客户的定制化需求。

　　上市委现场问询问题

1、客户稳定性问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人境内主要客户上海电气、美的集团、格力电器销售收入分别从2021年的14,089.47万元、24,391.97万元、7,790.72万元下降到2022年的31.35万元、11,792.84万元、2,035.16万元;发行人境外主营业务收入占比分别为 54.70%、26.26%、40.95%。

请发行人：(1)说明境内主要客户是否稳定，是否存在对经营业绩产生重大不利影响的情形;(2)说明2022年对境内主要客户销售收入大幅下降的原因及合理性;(3)说明境外收入占比大幅波动的原因及合理性。同时，请保荐人发表明确意见。

2、专利许可问题。根据发行人申报材料，发行人与日立金属签订《专利许可协议》，许可发行人使用日立金属烧结钕铁硼永磁材料制造方法、工艺制造以及销售相关产品。境外客户为了避免潜在的知识产权法律风险会采购具有专利授权的产品。

请发行人：说明是否存在专利许可被提前终止等影响境外销售风险的情形以及应对措施。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年4月26日