国科天成IPO过会 将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 4月21日，国科天成科技股份有限公司(以下简称“国科天成”或公司)首发申请获创业板通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，国科天成本次拟发行股份不超过44,856,477股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金50,000.00万元，主要用于光电产品研发及产业化建设项目、超精密光学加工中心建设项目、光电芯片研发中心建设项目及补充流动资金。

公开资料显示，国科天成是一家拥有武器装备科研生产单位二级保密资格、武器装备科研生产许可证书、装备承制单位注册证书、武器装备质量体系认证证书等军工资质，主要从事红外热成像等光电领域的研发、生产、销售与服务业务的高新技术企业。除光电业务外，公司还开展了遥感数据应用、信息系统开发和卫星导航接收机研制等其他业务作为补充。

　　上市委现场问询问题

1.供应商依赖问题。根据发行人申报材料，发行人在2020年及以前主要采购进口InSb探测器，2021年以来主要采购Z0001生产的国产InSb探测器。2021年、2022年，发行人向Z0001采购的InSb探测器占同期InSb探测器采购总额的比例分别达88.23%、99.87%。

请发行人：(1)说明主要向Z0001采购InSb探测器且采购比例逐年上升的原因及合理性;(2)结合对Z0001的采购依赖程度及应对措施情况，说明是否具有直接面向市场独立持续经营的能力。同时，请保荐人发表明确意见。

2、毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人主营业务毛利率分别为48.90%、44.75%、38.05%。国内探测器主要供应商实际产能将持续扩大，部分同行业公司开始转向InSb探测器路线。发行人尚不具备生产InSb探测器的能力。

请发行人：(1)结合行业特征、核心技术、市场地位情况，说明是否存在短期内市场竞争加剧的风险;(2)说明毛利率下降的原因及合理性，是否会对持续经营产生重大不利影响。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年4月21日