科志股份成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 3月30日，四川科志人防设备股份有限公司(以下简称“科志股份”或公司)申请上会。首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，科志股份本次拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过3,150万股普通股股票(不含超额配售选择权)，本次发行后公众股东持股占发行后股本总额不低于25%。公司本次拟使用募集资金36,065.98万元，主要用于智能生产基地建设项目。

公开资料显示，科志股份主要从事防护设备、防化设备等人防专用设备的研发、生产、销售及安装。公司是四川省唯一一家同时具有防护设备定点生产和安装、防化设备定点生产和安装两项资质的生产厂家。2019-2022年，公司连续被评为成都市“小巨人”企业。

公司秉承“诚信、合作、创新、卓越”的经营宗旨，生产出具有市场竞争力的产品。公司主要产品包括人防门、过滤吸收器等，广泛应用于民用建筑地下室工程、城市地下交通干线工程、人民防空指挥工程、公用的人员掩蔽工程、疏散干道工程、医疗救助及物资储备等专用工程。公司主要客户为地铁建设集团、房地产开发商、建筑承包商、人防企业及防化设备贸易商、政府及企事业单位等。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于经营业绩。请发行人：(1)列示报告期各期确认收入对应的前十大订单的合同签订时点、订单金额、执行情况、收入确认时点、收入确认金额与占比、回款金额及占比等情况，进一步说明收入确认相关会计处理的合规性、是否存在跨期确认收入情形。(2)补充说明应收账款最新回款情况，并列示长期未收进度款项目的具体情况及对应报告期各期确认收入的金额情况。(3)结合最新业绩、报告期各期新增前十大订单的具体执行情况、期间费用预估情况，补充说明发行人在销售区域集中、下游房地产行业政策调整、原材料价格大幅波动、采取销售降价策略等因素影响下，报告期内业绩大幅增长、毛利率大幅提高的合理性，未来是否存在期间费用大幅上涨、业绩大幅下滑风险。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

2.关于研发。根据申报文件，发行人成立技术中心，下设研部、技术质量部，目前技术人员 27 人，无全职研发人员;此外，发行人正在进行运用 NPR 负泊松比超材料等多种新材料的防护设备自主研发。请发行人补充说明：(1)研发部和技术质量部的分工及人员安排，技术人员同时负责研发和非研发工作的原因和合理性;研发项目的人员和时间投入是否充分，研发费用核算是否准确。(2)新材料研发的进展、累计投入，下一步研发计划及预计投入生产的时间。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

3.关于募投项目可行性和必要性。根据申报文件，(1)发行人本次募投项目建设完成后，将新增人防门 1.2 万樘/年、防化设备过滤器 5 万台/年的产出能力。(2)随着募投项目的投产，未来发行人将进一步拓展省内非成都地区、重庆市和全国的防护业务，拓展全国防化设备的覆盖面，消化募投项目产能。(3)发行人防护设备销售具有强区域性限制。如未来市场需求、国家行业扶持政策、市场和新客户开拓等方面出现重大不利变化，则可能面临本次募投项目新增产能无法消化的风险。请发行人补充说明：(1)对比同行业公司，发行人募投项目总投资概算中，“预计新建厂房”投资估算总值及单价的合理性。(2)四川省内年均人防门与防化设备过滤器的市场需求量。(3)如发行人未来无法取得成渝地区之外的防护设备销售业务资质，对发行人经营业绩产生的影响。请保荐机构核查上述事项并发表明确意见。

北京证券交易所

2023 年 3 月 30 日