博达软件成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 2月5日，西安博达软件股份有限公司(以下简称“博达软件”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，博达软件本次公开发行股票数量不超过1,099.00万股(未考虑超额配售选择权的情况下)，不超过1,263.85万股(全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下)。公司本次拟使用募集资金金额13,188.00万元，主要用于全媒体群数字内容综合管理平台升级建设项目、融媒体数字内容智能协作平台升级建设项目、内容大数据中心升级建设项目、营销与服务网络建设项目。

公开资料显示，博达软件作为全媒体数字内容智能服务提供商，以自主研发的全媒体内容管理平台及其建设实施为核心业务，融媒体、内容安全等产品及解决方案为业务延伸，主要面向教育行业，并拓展到政府、企业、健康等行业，提供软件及软件实施、平台运维等技术服务。

公司已累计服务超过1,300所各类型高等院校客户，根据教育部2023年6月数据，全国普通高等学校数量2,820家。截至报告期末，从客户数量来看，购买并使用公司全媒体网站群产品的普通高等学校数量为1,225所，占普通高等学校的比例为43.44%。基于教育行业高效、优质、安全的服务经验，公司已将客户群体从高校扩展至各级政府机构、大中型企事业单位及健康行业内的大型三甲医院。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于经营业绩。请发行人：(1)结合各类项目执行平均周期、客户投入使用和运行测试时间，说明项目集中在 12 月交付或投入使用是否符合客户的使用习惯，报告期各期 12 月营业收入占比较高的原因及合理性。(2)结合技术人员、营销服务人员、销售人员及研发人员工作差异，技术人员为客户服务的工作内容、项目数量匹配度、出差频次等，说明是否存在销售人员、技术人员混同的情形，成本核算方法是否符合《企业会计准则》 的相关规定。请保荐机构、申报会计师核查上述事项并发表明确意见。

2.关于财务内控。 请发行人说明于 12 月 31 日集中进行账务处理是否符合行业惯例， 是否存在跨期确认收入情形， 发行人会计基础工作是否规范、相关财务内控是否健全有效。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

北京证券交易所

2024 年 2 月 5 日