耀坤液压IPO过会 将于深交所主板上市

中国上市公司网讯 1月25日，江苏耀坤液压股份有限公司(以下简称“耀坤液压”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所主板上市。

据悉，耀坤液压本次拟公开发行股份数量不超过2,814.83万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金90,008.85万元，主要用于徐州耀坤液压有限公司液压元件及零部件生产建设项目、研发中心建设项目、补充流动资金。

公开资料显示，耀坤液压主要从事液压元件及零部件的研发、生产和销售，主要产品为油箱、硬管和金属饰件等，主要应用于挖掘机等各类工程机械主机设备。公司自设立以来，一直专注于液压元件及零部件等领域，经过多年的自主创新，构建了完整的油箱、硬管、金属饰件产品体系，为客户提供了技术先进、工艺成熟、质量优异、性能稳定的产品，形成了较强的品牌优势和竞争优势。公司系全球工程机械50强峰会组委会和中国工程机械杂志评选的“中国工程机械零部件供应商100强”。

公司是经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定的高新技术企业，公司先后被评为“江苏省科技型中小企业” 、 “江苏省民营科技企业” 和“江苏省专精特新中小企业” ，建有“江苏省工程机械装备动力系统关键零部件工程技术研究中心” 、 “江苏省研究生工作站” 和“江苏省企业技术中心” 。公司依靠自主研发与技术创新，已建立起行业领先的技术优势，根据国家知识产权局出具的《证明》，截至2023年8月21日，公司已授权专利76项。根据《工业和信息化部2023年第三批行业标准制修订和外文版项目计划》，公司作为牵头起草单位制定的《液压传动 硬管总成》的行业标准已通过立项审批。

上市委会议现场问询的主要问题

1.瑕疵房产问题。根据发行人申报材料，发行人位于江阴市西奚墅村谢家头 73 号约 6,400 ㎡的厂房因与农田、村民住宅等距离较近，不符合规划要求，至今未办理权属证书。报告期内，瑕疵房产涉及的收入占比分别为 7.33%、 7.11%、7.94%、 8.33%。

请发行人：( 1)说明瑕疵房产涉及收入的计算方法和计算依据，是否存在被责令停工停产的风险，是否对发行人持续经营产生重大不利影响，是否充分揭示相关风险;( 2)结合瑕疵房产所涉生产环节工序、物理距离等，说明是否存在危害公众健康安全重大风险。同时，请保荐人发表明确意见。

2.经营业绩问题。根据发行人申报材料， 2022 年以来国内下游工程机械等行业需求减缓， 2022 年发行人境内营业收入同比下降 28.60%。报告期内，发行人对第一大客户卡特彼勒的销售占比持续上升至 38.63%。

请发行人：结合发行人竞争优劣势、下游行业最新状况和发展趋势，说明与第一大客户卡特彼勒的合作是否可持续，发行人经营业绩是否稳定。同时，请保荐人发表明确意见。

深圳证券交易所

上市审核委员会

2024 年 1 月 25 日