长青科技IPO过会 将于深交所主板上市

中国上市公司网讯 3月14日，常州长青科技股份有限公司(以下简称“长青科技”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所主板上市。

据悉，长青科技本次拟发行股份不超过3,450万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金52,598.58万元，主要用于复合材料产能扩建项目、技术研发中心建设项目、营销网络升级建设项目和补充流动资金项目。

公开资料显示，长青科技是一家以三明治复合材料为基础，通过轨道交通和建筑装饰两大领域实现产品应用的高新技术企业。公司的业务主要为轨道交通业务及建筑装饰业务，在轨道交通业务方面，公司提供轨道交通车辆内部装饰产品、检修业务及备品备件和车载乘客信息系统;在建筑装饰业务方面，公司提供建筑内外部装饰产品。

上市委现场问询问题

　　1.合同预计损失及信用减值损失问题。根据发行人申报材料，发行人2021年末存货账面余额为12,400.33万元，存货跌价准备为325.19万元。城轨地铁地板境内业务2021年、2022年上半年毛利率分别为-0.13%、-14.36%。发行人2021年信用减值损失为1,074.24万元，较2020年大幅减少，主要原因为2021年收回较多长账龄应收款项导致坏账准备转回较大。

　　请发行人：(1)结合城轨地铁地板2021年末在手项目合同中标价格、锁价机制、履约进度及毛利率、存货跌价准备计提等情况，说明待执行合同是否为亏损合同，相关损失预提是否充分;(2)结合客户性质、涉诉等情况，说明未单项计提坏账准备的合理性，以及2021年收回较多长账龄应收款项的原因。同时，请保荐人发表明确意见。

　　2.实际控制人资金拆借问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人与多个关联方存在资金拆借行为，其中实际控制人之一周银妹2019年1月先后从发行人处拆入资金69万元、139万元，2019年12月偿还;2020年1月又拆入上述金额资金，2020年12月偿还。因实际控制人资金压力，上述偿还资金均来自于借款。

　　请发行人：(1)结合拆借资金金额及还款来源，说明实际控制人是否存在大额未清偿债务或担保，是否对控制权的稳定性产生重大不利影响;(2)说明是否存在资金体外循环的情形，相关内部控制制度是否健全有效。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023 年 3 月 14 日