中航电测并购重组上会获通过 拟购买航空工业成飞100%股权

中国上市公司网讯 7月11日，深交所发布并购重组审核委员会2024年第2次审议会议结果公告，中航电测仪器股份有限公司(证券代码：300114，证券简称：中航电测)发行股份购买资产的相关申请获通过。

据悉，中航电测本次拟向航空工业集团发行股份购买其持有的航空工业成飞100%股权，本次交易不涉及募集配套资金。

公开资料显示，中航电测是主导生产电阻应变计、传感器、电子衡器、汽车安全检测线、人造宝石及其晶体制品和扭矩扳子为一体的多元化现代企业。公司拥有国际水平的设计能力、接近国际水平的工艺装备及工艺制造技术，在国内中高端应变计和传感器市场占据主导地位;公司还被认定为“陕西省高新技术企业”，产品被评为“陕西省名牌产品”。公司生产的产品行销欧洲、亚洲、南美洲和北美洲，成为中国国内最大的衡器部件生产企业，是世界上电阻应变计、称重传感器最大的供货商之一。

重组委会议现场问询的主要问题

关于国有独享资本公积。根据申报材料，以 2023 年 1 月31 日为评估基准日，航空工业成飞净资产评估值为2,402,382.98 万元，其中国有独享资本公积 658,468.69 万元未纳入本次交易标的作价范围，扣减后本次交易的航空工业成飞 100%股权作价为 1,743,914.29 万元。上述国有独享资本公积尚无后续转股的明确计划。

请上市公司：说明本次交易对国有独享资本公积处理方式是否符合相关规定，以及后续转股价格的确定方式及其公允性。同时，请独立财务顾问、律师、会计师、评估师发表明确意见。

深圳证券交易所

并购重组审核委员会

2024 年 7 月 11 日