康农种业成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 11月30日，湖北康农种业股份有限公司(以下简称“康农种业”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，康农种业本次发行股票数量不超过1,316.00万股(未考虑超额配售选择权);不超过1,513.40万股(含行使超额配售选择权可能发行的股份)。公司本次拟使用募集资金27,898.40万元，主要用于年产2.5万吨杂交玉米种子生产基地项目、补充流动资金。

公开资料显示，康农种业是一家聚焦于高产、稳产、综合抗性良好的杂交玉米种子研发、生产和销售，以“扎根湖北，立足西南;面向全国，走向世界”为发展愿景，以科研创新为驱动的“育繁推一体化”种业企业。2022年7月，农业农村部办公厅发布《关于扶持国家种业阵型企业发展的通知》，公司被认定为国家玉米种子补短板阵型企业，是入选该阵型的14家企业之一，说明公司在玉米种子领域技术水平已经处于全国相对领先水平。

经过十余年的发展与沉淀，公司现已形成了以玉米种子为核心，魔芋种子和中药材种苗为辅的多元产品结构。报告期内，公司在售玉米种子品种分别为37个、47个和65个，在售品种逐年增加，经营抗风险能力较强。公司作为湖北省农业产业化重点龙头企业，自成立以来一直深耕于我国西南山地种植区，基于西南地区复杂多样的地形地貌和立体多变的气候环境，为当地的种植农户提供了高产、稳产、抗性强、适应性广的杂交玉米种子。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于期后销售。请发行人结合 2023 年 6 月末存货情况、期后新增采购情况以及期后销售情况补充说明前期库存以及新增采购是否消化，是否存在大量滞销的情况。请保荐机构、申报会计师补充核查并发表明确意见。

2.关于四川康农。请发行人说明：(1)对四川康农最近一期销售金额大幅减少的原因;模拟测算如四川康农未出表情况下发行人的收入及净利润情况，与出表后是否存在较大差异。(2)报告期内四川康农、四川高地对重合客户的销售金额，是否共用推广人员，四川康农对前述重合客户的销售是否真实。(3)四川康农成立时少数股东的出资是否来源于刘玉成，减资后各股东的资金去向及是否本质上为向刘玉成的还款。(4)发行人及其实际控制人、四川康农与刘玉成及其关联方是否存在异常资金往来，是否存在潜在利益安排。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

3.关于募投项目。根据申报文件，发行人 2020-2022 年度现金分红分别为 1,973.00 万元、3,156.80 万元、789.20 万元，2020 年、2021 年交易性金融资产期末余额分别为 9,510.48 万元、3,052.96 万元。根据公开信息，发行人于 2023 年 3 月 13 日召开董事会决议本年度内使用部分闲置自有资金累计不超过 15,000 万元购买理财产品。请发行人说明在流动资金与闲置资金相对充裕的情况下，拟通过募集资金开展募投项目及补充流动资金的必要性与合理性。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

4.关于与转基因品种产业化相关的信息披露。请发行人进一步说明目前在转基因品种产业化上的相关风险。请保荐机构核查并发表明确意见。

北京证券交易所

2023 年 11 月 30 日