前进科技成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 9月8日，浙江前进暖通科技股份有限公司(以下简称“前进科技”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，前进科技本次拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过1,346万股(未考虑超额配售选择权)，或不超过1,547万股(全额行使超额配售选择权)。公司本次拟使用募集资金25,206.84万元，主要用于铝合金冷凝式热交换器扩能建设项目、铝合金冷凝式热交换器技改项目、研发中心建设项目。

公开资料显示，前进科技主营业务为铝合金冷凝式热交换器的研发、生产和销售。公司系浙江省专精特新中小企业，始终秉承客户至上的宗旨，以提供高品质的专业产品为使命，努力将公司塑造成为具有国际水准的热交换器专业服务商。

公司自成立以来，坚持致力于铝合金冷凝式热交换器的生产制造，凭借丰富的铝合金砂铸经验及先进的制砂制芯、高效全自动清砂、渗漏气密性精密检测、内水道图像质控等生产工艺，为下游知名燃气壁挂炉品牌厂商提供冷凝式热交换器的专业配套。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于大客户依赖。 根据申报文件， (1) 2020 至 2022 年，发行人向 Ideal 公司销售金额分别为 14,490.78 万元、 13,986.15 万元、16,235.92 万元，占营业收入的比例分别为 82.46%、 72.02%、 74.01%。(2) 2019 年， Ideal 公司为降低单一供应商带来的供应链风险，引入明志科技作为热交换器第二供应商。 2021 年，发行人对 Ideal 公司的销售收入同比下降 3.48%。(3) 发行人报告期内第二、三大客户均开发于 10 余年前且销售占比不高，近十年基本未成功开拓新客户。 请发行人：(1)说明第一大客户在其行业中的地位、透明度及经营状况，是否存在重大不确定性风险。(2) 结合与明志科技相关产品的竞争优劣势、发行人在Ideal公司的采购占比及变化趋势、Ideal 公司经营状况及业绩变化趋势、 发行人新客户拓展进展情况等，说明未来业务发展和业绩增长的可持续性。(3) 说明报告期内开拓新客户较少、 新增客户收入占比较小的原因及合理性，是否具有持续开拓新客户的能力及具体措施，业务增长是否受限。 请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

2. 关于产品竞争力。 请发行人进一步说明： (1) 新技术储备、产业化推进情况及发展规划， 可持续发展的核心竞争力。(2) 与国内外同行业竞品相比， 热交换器产品的技术水平、 技术优劣势、 创新性体现，是否存在被替代的风险; 在研项目的重要性和创新性体现，与可比公司相比，在技术研发和创新能力方面的优劣势。 请保荐机构核查并发表明确意见。

北京证券交易所

2023 年 9 月 8 日