科腾精工IPO过会 将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 4月27日，浙江科腾精工机械股份有限公司(以下简称“科腾精工”或公司)首发申请获创业板通过，公司将登陆深交所创业板上市。

据悉，科腾精工本次拟发行股份不超过过17,572,150股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟募集资金36,356.31万元，主要用于年产2.4万吨异形精密紧固件生产基地建设项目、研发中心升级建设项目、补充流动资金项目。

公开资料显示，科腾精工的主营业务为紧固件产品的研发、生产及销售，经过多年的研发投入和技术积累，公司紧固件产品品类丰富且应用领域广泛，主要应用于家用电器、汽车等行业关键零部件的紧固、连接。公司高度重视产品和生产技术的研发工作，持续加大研发投入，通过自主研发、院校合作等方式积极吸收先进的技术经验，在长期的研发实践中形成了专业化的研发团队和完善的技术研发体系，技术能力不断增强。公司自2015年成为国家高新技术企业，截至2023年4月，公司已获得专利共59项，其中发明专利7项，并主导了《家用电器用自挤螺钉》行业团体标准的制定。

科腾精工具备较强的技术开发能力、自动化生产能力和产品配套服务能力，公司研发中心被浙江省科学技术厅评为省级高新技术企业研究开发中心，被浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会和浙江省经济和信息化委员会评为浙江省省级企业研究院，被温州市科学技术局评为温州市企业技术研究开发中心，公司连续七年被评为瑞安市领军工业企业，公司为2021年度浙江省“专精特新”中小企业。2022年，公司入选工业和信息化部评定的第四批专精特新“小巨人”企业名单。

科腾精工专注于紧固件的研发、生产，对紧固件的产品特性和下游客户需求均有充分了解，与家电与汽车紧固件领域的主要客户建立了长期、稳定的合作关系，产品质量口碑良好、市场认可度较高，其中，家电紧固件市场占有率处于细分市场前列。公司的客户包括海尔集团、美的集团等国内家电巨头，汽车售后市场紧固件供应商道尔曼以及德国大众、中国一汽、东风随州专用汽车有限公司等知名汽车集团。

　　上市委现场问询问题

1、历史沿革问题。根据发行人申报材料，发行人实际控制人WEIPENG CHEN(陈伟鹏)的父母陈忠、涂爱琴曾经营紧固件企业浙江永华，后浙江永华破产注销。浙江永华破产前，陈忠、涂爱琴多次向WEIPENG CHEN(陈伟鹏)赠与资产。WEIPENG CHEN(陈伟鹏)对发行人设立时的出资主要来源于陈忠、涂爱琴的赠与。陈忠、涂爱琴对于浙江永华的担保债务通过其子女及女婿购买不良资产包、和解分期执行的方式履行完毕。

请发行人：(1)说明陈忠、涂爱琴承担的担保债务清偿情况，截至目前与相关债权人是否存在诉讼、仲裁或其他纠纷及潜在纠纷;(2)说明陈忠、涂爱琴在浙江永华破产前多次向WEIPENG CHEN(陈伟鹏)赠与资产的行为是否存在被撤销、被追索的风险;(3)说明浙江永华是否存在提前转移资产逃废债务的情形，发行人及其实际控制人是否面临重大纠纷或偿债风险，是否对发行人控制权的稳定性构成重大不利影响。同时，请保荐人发表明确意见。

2、成长性问题。根据发行人申报材料，家电类产品和汽车类产品是发行人的主要收入来源。报告期内，发行人主营业务收入分别为 31,855.28万元、40,365.68万元、41,688.81万元，其中家电类产品销售收入分别为22,870.99万元、29,724.12万元、28,351.42万元，汽车类产品销售收入分别为5,296.83万元、5,531.06万元、5,559.03万元;发行人研发费用率分别为3.65%、3.89%、4.13%，低于同行业可比公司平均水平;发行人对前五大客户的销售收入占主营业务收入的比例分别为94.44%、95.10%、94.48%。

请发行人：(1)结合市场成长空间及客户集中度，说明2022年家电类产品销售收入下滑的原因，是否存在进一步下滑的风险;(2)结合技术水平、市场拓展等情况，说明报告期内汽车类产品销售收入增长较慢的原因;(3)结合市场竞争格局、研发能力、竞争优劣势、在手订单等情况，说明研发投入是否能够支撑发行人技术和产品创新，主营业务是否具有可持续性和成长性。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年4月27日