华平智控IPO过会 将于深交所创业板上市

中国上市公司网讯 4月12日，宁波华平智控科技股份有限公司(以下简称“华平智控”或公司)首发申请获得证监会通过，公司于深交所创业板上市。

据悉，华平智控本次发行股份不超过1700万股，公司拟募集资金4.22亿元，主要用于年产1,900万套铜制阀门及配件生产线扩建项目、研发运营中心建设项目及补充流动资金项目。

公开资料显示，华平智控是专业从事铜制水暖阀门及配件的设计、研发、生产和销售的高新技术企业，专注于铜制水暖阀门及配件的生产制造。公司主要产品包括球阀、闸阀、截止阀、止回阀、过滤器配件等阀门及配件，满足给排水、冷热水供给、暖通工程、建筑消防等领域客户多元需求。公司技术体系完备，掌握青铜、黄铜等多材质阀门制造技术，工艺覆盖设计、锻造、铸造、机加工、检测各环节。

　　上市委现场问询问题　　

1、与华成阀门竞争关系问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人与其实际控制人胞弟吕烈平控制的华成阀门经营范围相同，产品相同或类似;双方存在重叠客户及供应商，且发行人在重叠客户及供应商中销售和采购占比较高。发行人、华成阀门2021年阀门及配件类产品毛利率分别为29.62%、19.95%。

请发行人：(1)结合业务模式、产品类型，说明与华成阀门存在重叠客户与供应商的原因及合理性;(2)结合第三方采购价格，说明对重叠供应商采购价格是否公允，是否存在捆绑采购或联合议价的情形;(3)结合第三方销售价格，说明对重叠客户销售价格是否公允，是否存在捆绑销售或联合议价的情形;(4)结合经营模式、企业规模等，说明2021年阀门及配件类产品毛利率显著高于华成阀门的原因及合理性，是否存在华成阀门替发行人承担成本费用或其他利益输送的情形。同时，请保荐人发表明确意见。

2、公司治理问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人实际控制人吕杰平直接或间接控制发行人100%表决权;发行人4名非独立董事中，有3人为家庭成员;2022年3月，吕杰平之子吕刚刚因个人原因辞去董事、总经理职务。

请发行人：(1)结合公司章程，说明吕刚刚是否曾实际履行总经理职责，管理层运行是否有效;(2)结合股权比例、董事会成员构成、管理层运行情况，说明发行人公司治理是否健全有效，相关风险是否充分揭示。同时，请保荐人发表明确意见。

3、收入问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人主营业务收入分别为33,396.19万元、49,973.67万元、51,079.78万元，2023 年1至3月主营业务收入预计同比增速为-19.88%至 0.15%。

请发行人：(1)结合定价机制、同行业可比公司情况等，说明2021年主营业务收入大幅增长的原因及合理性;(2)结合市场规模、行业竞争格局等，说明2022年以来主营业务收入增长停滞的原因及合理性，未来业绩增长是否具有可持续性。同时，请保荐人发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核委员会

　　2023年4月12日