中创环保定增回复问询 拟募集资金5亿元

中国上市公司网讯 6月12日，深交所官网显示，厦门中创环保科技股份有限公司(股票简称：中创环保，股票代码：300056)定增审核状态变更为“已回复”。

发行方案：发行对象为邢台潇帆科技有限公司，发行价格为6.97元/股，发行数量不超过7173.6011万股，募集资金总额不超过5亿元，全部由潇帆科技以现金方式认购。

资金用途：扣除发行费用后，募集资金净额拟全部用于补充流动资金和偿还银行贷款。

定增问询回复中主要涉及的内容

业绩相关问题

业绩亏损原因：结合下游市场需求变化、竞争情况、公司竞争优势、收入成本变动情况以及主要客户收入及订单变动情况等，说明报告期内公司毛利率逐年下滑、业绩持续亏损的具体原因及合理性，并与同行业可比公司进行对比，判断是否具有行业普遍性。

改善举措与风险：结合在手订单情况及未来发展计划等，说明改善经营业绩的具体举措和成效情况，分析影响亏损的不利因素是否持续及应对措施，评估是否存在业绩好转的迹象以及退市风险。

客户与供应商问题

客户与供应商信息：列示报告期内公司前五大客户和供应商情况，包括主体名称、设立时间及注册资本、交易金额、交易内容、信用政策、合作时点、是否为关联方等。

客户变动原因：结合发行人与主要客户的合作进展情况，说明报告期内前五大客户发生变化的原因和合理性，分析原有主要客户是否存在流失的情况，说明分业务客户集中度情况以及合作关系的持续性和稳定性。解释报告期内客户和供应商重叠的原因，说明其与发行人是否存在关联关系或其他密切关系，以及交易的具体内容、定价公允性和款项结算情况等。

现金流量问题：量化分析报告期内经营活动现金流量净额变动原因及与净利润的匹配性，说明公司是否具有正常的现金流量，与同行业可比公司是否一致，以及上述情况是否会对公司经营造成重大不利影响。

债务相关问题

债务逾期情况：说明发行人债务逾期的具体原因及对公司生产经营的影响。

偿债压力与风险：结合公司目前货币资金现状、经营活动现金流情况、本次募集资金补流和偿债的预计安排、已有债务的既定偿债安排、日常营运资金需求情况、未来资金缺口解决方案、发行人其他的融资渠道及能力等，说明缓解公司债务压力的应对措施，评估是否存在流动性风险和信用违约风险及拟采取的应对措施。

资金拆借问题：报告期内资金拆借及还款基本情况，拆借对象提供资金支持的原因及商业合理性，利率定价依据及是否合理，各对象与发行人及其主要股东、实际控制人、董监高等是否存在关联关系、其他特殊利益安排或资金往来，是否存在资金占用、违规对外担保或资金体外循环等情形。说明已逾期账款的原因及具体情况，是否会对公司经营产生不利影响，是否还存在其他债务逾期的情形，若存在，需详细说明逾期情况及拟采取的应对措施。

应收账款问题：结合报告期内应收账款构成、账龄、周转率、对应客户情况、期后回款情况和应收账款坏账计提情况等，说明相关应收账款是否存在回款和坏账风险，并与同行业可比公司进行对比，说明账龄、周转率水平是否与同行业保持一致。

存货问题：公司报告期内存货周转率下降的具体原因及合理性，结合公司各产品库龄分布及占比、期后价格变动及销售情况、同行业可比公司等情况，说明存货跌价准备计提是否充分。