广厦环能成功过会 将于北交所上市

中国上市公司网讯 8月18日，北京广厦环能科技股份有限公司(以下简称“广厦环能”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

据悉，广厦环能本次公开发行股票不超过1,988.00万股(不含超额配售选择权);不超过2,286.20万股(全额行使本次股票发行的超额配售选择权的情况下)。公司本次拟用募集资金金额为65,273.32万元，主要用于高效节能换热器项目、管理中心及数字化建设项目、研发中心项目、补充流动性资金。

公开资料显示，广厦环能主要从事高效换热器的研发、设计、制造、销售及服务，为客户提供高效、节能、稳定的传热综合解决方案。公司主要产品包含高通量换热器、高冷凝换热器、波纹管换热器及降膜蒸发器等高效换热器，是炼油及石油化工、现代煤化工、化工新材料等领域大型乙烯装置、催化装置、气分装置、芳烃装置、PDH装置、EO/EG装置、煤制乙二醇装置、MTO装置、DMC装置等装置中的关键设备。高效换热器具有传热效率高、能源消耗低、可靠性高、提高能源利用效率、减少环境污染等特点，可以有效减少换热器的数量和体积，降低设备及工程投资，节省运营费用，为推动下游行业装置大型化、高效化、节能化，实现国家“碳达峰、碳中和”的目标起到战略性作用。

公司凭借专业的传热解决方案设计能力、加工工艺、稳定的产品性能及产品质量、完善的服务体系，获得了行业内客户的广泛认可。公司客户覆盖炼油及石油化工领域的中国石化、中国石油、中国海油、中国中化、延长石油、万华化学、恒力石化、浙江石化、东方盛虹、裕龙石化，现代煤化工领域的中国神华、宝丰能源，化工新材料领域的卫星集团等知名企业。公司与业内主要客户建立了深入、稳定的合作关系，部分产品实现了进口替代。

审议会议提出问询的主要问题

1.关于收入确认。 请发行人： (1) 补充说明“签收确认收入的合理性、 合规性” 所选取的“典型合同条款” 是否具有代表性， 以签收时点确认收入是否合理、 合规， 是否符合《企业会计准则》 的相关规定。(2) 补充说明报告期各期确认收入的前二十大客户(同一控制下合并计算) 的合同或项目的具体执行情况， 包括但不限于招投标及中标、 合同签订、 产品设计与投产、 生产入库、 特检院监检(非压力容器无需监检)、 通知发货、 到货签收、 确认收入、 回款的具体时间， 如涉及确认收入或者回款， 说明具体金额及其占比等， 并说明是否存在跨期或者提前确认收入情形。(3) 补充说明报告期各期应收账款最新回款情况。(4) 结合并申请挂牌期间关于监检证承诺事项的整改情况， 进一步说明发行人是否严格执行财务内控制度。

2.关于毛利率。 请发行人说明毛利率显著高于同行业可比公司，制造费用低于同行业可比公司的合理性。

北京证券交易所

2023 年 8 月 18 日